Umsatzsteuerrechner 2025

Geben Sie einen Netto- oder Bruttobetrag und wählen Sie den Steuersatz (19%, 7% oder individuell). Der Rechner berechnet automatisch alle relevanten Werte. Beispiele: 100€ netto + 19% USt = 119€ brutto (19€ MwSt). Oder umgekehrt: 119€ brutto bei 19% = 100€ netto + 19€ MwSt. Bei 100€ netto mit 7% ermäßigt = 107€ brutto (7€ MwSt). Der Rechner zeigt Ihnen übersichtlich Nettobetrag, Umsatzsteuerbetrag und Bruttobetrag.

Netto ist der Preis ohne Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer), Brutto der Preis inklusive Umsatzsteuer. Beispiel: Sie verkaufen eine Dienstleistung für 100€ netto. Mit 19% USt berechnen Sie dem Kunden 119€ brutto. Die 19€ Differenz müssen Sie ans Finanzamt abführen. Endverbraucher sehen und zahlen immer Bruttopreise. Unternehmer rechnen intern mit Nettopreisen, da sie Vorsteuer abziehen können. In Rechnungen müssen beide Beträge separat ausgewiesen werden.

19% Regelsteuersatz gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen: Elektronik, Kleidung, Handwerkerleistungen, Gastronomie (außer Essen zum Mitnehmen), Software, Beratung. 7% ermäßigter Steuersatz für: Grundnahrungsmittel (Brot, Milch, Gemüse, Obst, aber nicht Getränke), Bücher und Zeitungen, ÖPNV, Kulturveranstaltungen (Theater, Konzerte), Hotels (Übernachtung ohne Frühstück), Schnittblumen, Kunstgegenstände. 0% für steuerfreie Umsätze: Versicherungen, Finanzdienstleistungen, Arztleistungen, Bildung. Manche Bereiche sind komplex - prüfen Sie im Zweifelsfall beim Steuerberater.

Formel für 19%: Brutto ÷ 1,19 = Netto. MwSt = Brutto - Netto. Beispiel: 119€ brutto ÷ 1,19 = 100€ netto. MwSt = 119 - 100 = 19€. Alternativ direkt: 119€ ÷ 119 × 19 = 19€ MwSt. Für 7%: Brutto ÷ 1,07 = Netto. Beispiel: 107€ ÷ 1,07 = 100€ netto. Merken Sie sich: Bei 19% enthält der Bruttopreis etwa 15,97% MwSt vom Bruttobetrag (19/119). Bei 7% etwa 6,54% vom Bruttobetrag (7/107). Unser Rechner macht das automatisch für Sie!

Kleinunternehmer mit Umsatz bis 22.000€ im Vorjahr und voraussichtlich unter 50.000€ im laufenden Jahr können auf Umsatzsteuererhebung verzichten (§19 UStG). Vorteile: Keine Umsatzsteuer auf Rechnungen, keine Umsatzsteuervoranmeldung, weniger Bürokratie. Nachteile: Kein Vorsteuerabzug (Sie zahlen Ihre Einkäufe inklusive MwSt), Geschäftskunden bevorzugen oft Rechnungen mit ausgewiesener USt. Sie müssen auf Rechnungen schreiben: "Umsatzsteuerbefreiung nach §19 UStG". Die Regelung ist optional - Sie können auch darauf verzichten und regulär abrechnen.

Vorsteuer ist die Umsatzsteuer, die Sie selbst beim Einkauf bezahlen. Vorsteuerabzugsberechtigt sind Unternehmer (außer Kleinunternehmer). Sie können die gezahlte Vorsteuer von der eingenommenen Umsatzsteuer abziehen. Beispiel: Sie verkaufen für 11.900€ brutto (10.000€ netto + 1.900€ USt) und kaufen Material für 5.950€ brutto (5.000€ netto + 950€ Vorsteuer). Ans Finanzamt zahlen Sie: 1.900€ USt minus 950€ Vorsteuer = 950€. Wichtig: Voraussetzungen sind ordnungsgemäße Rechnungen mit ausgewiesener USt, Aufbewahrungspflicht 10 Jahre.

Pflichtangaben für Rechnungen über 250€: Vollständiger Name und Adresse von Leistungserbringer und -empfänger, Steuernummer oder USt-IdNr., Rechnungsnummer (fortlaufend, einmalig), Rechnungsdatum, Lieferdatum oder Leistungszeitraum, Menge und Art der Leistung, Nettobetrag, Umsatzsteuersatz (19% oder 7%), Umsatzsteuerbetrag separat ausgewiesen, Bruttobetrag. Bei Kleinunternehmerregelung: Hinweis auf §19 UStG statt USt-Ausweis. Kleinbetragsrechnungen bis 250€ haben vereinfachte Anforderungen. Tipp: Nutzen Sie Rechnungssoftware zur Sicherstellung aller Pflichtangaben.

Umsatzsteuer-Voranmeldung erfolgt monatlich oder vierteljährlich beim Finanzamt. Monatlich: Bei Umsatzsteuer über 7.500€ im Vorjahr. Vierteljährlich: Bei Umsatzsteuer unter 7.500€ im Vorjahr. In den ersten 2 Jahren nach Gründung immer monatlich. Dauerfristverlängerung: Sie können einen Monat später abgeben, müssen aber 1/11 der Vorjahres-USt als Sondervorauszahlung leisten. Frist: 10. des Folgemonats (mit Dauerfristverlängerung: 10. des übernächsten Monats). Verspätung kostet Säumniszuschläge (1% pro Monat). Elektronische Übermittlung via ELSTER ist Pflicht.

Zu hohe USt auf Rechnung: Sie müssen den zu hohen Betrag ans Finanzamt abführen, auch wenn unbeabsichtigt - korrigieren Sie die Rechnung schnell. Zu niedrige USt: Finanzamt fordert Nachzahlung plus Zinsen (6% p.a.) und eventuell Verspätungszuschlag. Bei Betrug: Strafverfahren wegen Steuerhinterziehung. Tipp: Korrigieren Sie fehlerhafte Rechnungen umgehend mit Stornorechnung und neuer korrekter Rechnung. Bei Unsicherheiten konsultieren Sie Ihren Steuerberater. Nutzen Sie Rechnungssoftware oder unseren Rechner zur fehlerfreien Berechnung. Aufbewahrungspflicht: 10 Jahre für alle Belege.

Ja, nach der Berechnung können Sie die detaillierte Umsatzsteuerübersicht als Excel-Datei oder PDF herunterladen. Ideal für Ihre Buchhaltung, Rechnungserstellung, Dokumentation oder Steuererklärung. Speichern Sie verschiedene Berechnungen für Vergleiche.

Ja, alle Berechnungen erfolgen ausschließlich lokal in Ihrem Browser. Es werden keine Beträge, Geschäftsdaten oder Kundeninformationen an Server übertragen oder gespeichert. Ihre Informationen bleiben vollständig privat und vertraulich auf Ihrem Gerät.

Innerhalb der EU: Reverse-Charge-Verfahren bei B2B-Geschäften - Ihr Geschäftskunde im EU-Ausland zahlt die USt in seinem Land (Sie weisen keine deutsche USt aus, benötigen aber dessen USt-IdNr.). Bei Endkunden (B2C) gelten Sonderregeln: bis 10.000€ Jahresumsatz deutsche USt, darüber USt des Bestimmungslandes. Außerhalb EU: Export ist umsatzsteuerfrei (0%), aber Ausfuhrnachweis nötig. Import: Einfuhrumsatzsteuer fällig. Komplexe Materie - bei Auslandsgeschäften unbedingt Steuerberater konsultieren oder OSS (One-Stop-Shop) System der EU nutzen.